Právne riziká: základné pojmy, typy, kategórie, poistenie

Právne riziká sú možnosť výskytu udalostí, ktoré pôvodne nepredpokladali strany transakcie, právnická osoba, podnikateľ, ovplyvňujúce výsledky činností. Ako správne posúdiť takéto riziká? Ako ich minimalizovať? Na tieto a ďalšie otázky týkajúce sa tejto témy odpovieme ďalej.

Riziká právnickej osoby

Najprv uvedieme všetky možné riziká v právnej činnosti:

• Objektívne alebo zvládnuteľné: prírodné, trestné, technické.
• Subjektívne alebo nezvládnuteľné: zmluvné, marketingové, finančné, právne, politické.

Ako vidíme, predmetom nášho rozhovoru je iba jedna kategória medzi rizikami, ktorým môže čeliť právnická osoba aj individuálny podnikateľ.

Zdroje koncepcie

Obráťme sa na odsek 1 článku 2 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie. Podnikanie (živnostník aj založenie spoločnosti) je tu definované ako činnosť vykonávaná na vlastné riziko, ako aj zameraná na získanie pravidelného príjmu vykonávaním prác, predajom tovaru, poskytovanie služieb, na použitie rôzneho majetku, nehnuteľného a hnuteľného.

Ak vychádzame z tejto definície, potom aj samotné podnikanie je riskantný podnik. Po prvé, vzhľadom na skutočnosť, že podnikateľ môže prevziať len stupeň ziskovosti svojho povolania, úspech pokračovať v podnikaní.

Zároveň je tu väčšina právnych rizík v čase uzatvárania zmlúv, zmlúv, akýchkoľvek transakcií.

Legislatívna definícia

A čo ruská legislatíva? Neobsahuje žiadnu presnú definíciu právnych rizík. Jediným dokumentom, na ktorý sa možno v tejto veci spoľahnúť, je odporúčací list centrálnej banky Ruskej federácie..Č. 92-T zo dňa 30 06 2005 "O organizácii riadenia právnych rizík a riziku straty obchodnej reputácie v úverových inštitúciách a bankových skupinách".

Načrtáva Všeobecné princípy fungovania bankových organizácií podľa definície, štúdium vplyvu právnych rizík na ziskovosť transakcií a obchodnú povesť spoločností. Napriek tomu, že okruh príjemcov tohto listu je obmedzený, väčšina odporúčaní v ňom je univerzálna. Môžu byť použité analogicky pri uzatváraní rôznych transakcií aj nefinančnými inštitúciami a podnikmi.

Definícia

Takže bod 1.1 vyššie uvedeného odporúčacieho listu č. 92-T nazýva pravdepodobnosť strát alebo akékoľvek negatívny vplyv o vnímaní organizácie jej zákazníkmi a protistranami ako právnych rizík organizácie. To určuje pravdepodobnosť poškodenia imidžu tejto spoločnosti.

V tomto prípade odsek 2.1 tohto listu rozdeľuje celý súbor právnych (právnych) rizík do dvoch kategórií. Sú to vnútorné a vonkajšie. Pozrime sa na ne podrobnejšie.

Interná Skupina

Za interné právne (právne) riziká spoločnosti sa považujú:

• Nesúlad činností podniku alebo organizácie, zakladajúcich dokumentov, postupov uzatvárania transakcií s platnými požiadavkami a normami právnych predpisov.
• Nedostatočne efektívna organizácia činností právnych oddelení spoločnosti, nedostatočná koordinácia s riadiacimi pracovníkmi, zanedbanie potreby vykonať právne preskúmanie každej transakcie, legislatívne chyby pri uzatváraní rôznych druhov zmlúv a zmlúv.
• Porušenie podmienok zmluvy, ktorú podpísala organizácia. Môže to byť vynútené alebo úmyselné. Napríklad prevzatie záväzkov, ktoré sú neprimerané skutočným schopnostiam spoločnosti.
• Nedostatočná pozornosť sa venovala technologickým zlepšeniam, zavedeniu systému elektronického obehu dokumentácie, využívaniu rôznych internetových zdrojov na obchodnú korešpondenciu, rokovaniam s protistranami, účasti na tendroch a tendroch.

Externá skupina

Externá kategória rizík právnickej osoby zahŕňa:

• Okolnosti, ktoré nezávisia od vôle strán transakcie. Patria sem legislatívne zmeny a úpravy, zavedenie nových alebo zvýšenie existujúcich daní, prísnejšie požiadavky na činnosti vykonávané spoločnosťou.
• Nútené aj úmyselné neplnenie záväzkov protistranami.

Opatrenia na minimalizáciu

Riziká právnickej osoby sú fenoménom, ktorého pravdepodobnosť môže byť, ak nie je eliminovaná, minimalizovaná na určitú úroveň. Hlavné organizačné opatrenia v tomto ohľade sú tieto:

• Určenie hlavných a sekundárnych rizikových faktorov pri uzatváraní transakcií s prihliadnutím na hlavný vektor činnosti spoločnosti.
• Určenie kritérií tolerancie rizika pri podpise zmluvy. Určenie podmienok, podľa ktorého napriek atraktivite ponuky sa to nikdy nedá uzavrieť.
• Vymenovanie zodpovednej osoby (alebo viacerých osôb s vymedzením vektorov, za ktoré sú zodpovedné), ktorej zodpovednosť bude zahŕňať hodnotenie právnych rizík a minimalizáciu ich prejavov.
• Vytvorenie štruktúry pre vzájomné informácie o možných rizikách medzi vedením organizácie a jej právnym oddelením, ďalšími zainteresovanými oddeleniami.
• Určenie postupu, ktorým sa právne riziká oddeľujú od rizík inej povahy - výrobné, úverové, finančné atď.
• Vytvorenie monitorovacieho systému, hodnotenie úrovne rizík vo vzťahu pre oboch samotná organizácia a jej Zákazníci, partneri.
• Vytvorenie kontrolného systému, ktorý monitoruje činnosť právneho oddelenia a ďalších odborníkov priamo alebo nepriamo zapojených do uzatvárania transakcií, podpisovania zmlúv atď.
• Poistenie právneho rizika. Pretože môžu viesť k najnegatívnejším dôsledkom. Mnoho prezieravých organizácií sa snaží poistiť proti vzniku takejto poistnej udalosti. Problémom je, že je potrebné zabezpečiť všetky situácie, keď právne riziká významne ovplyvňujú výsledok činnosti, všeobecný stav organizácie.

Opatrenia na minimalizáciu rizík mimo kontroly spoločností

Naďalej zvažujeme právnu kategóriu rizík činnosti právnickej osoby. Pokiaľ ide o vonkajšie riziká, ktoré nezávisia od samotnej spoločnosti, legislatíva navrhuje tieto opatrenia na ich minimalizáciu:

• Pravidelné sledovanie zmien v legislatíve zo strany právneho poradcu.
• Účtovanie vo svojej činnosti v období medzi prijatím štátneho regulačného aktu a nadobudnutím jeho účinnosti.
• Vykonávanie pravidelného monitorovania správ, mediálnych správ o práci tých štátnych orgánov, ktoré nejakým spôsobom ovplyvňujú, regulujú činnosť spoločnosti.
• Ak existuje vysoká pravdepodobnosť, že štát prijme určité regulačné opatrenia, spoločnosť sa musí dohodnúť na možných dôsledkoch toho pred uzavretím transakcie so svojou protistranou alebo nejako formalizovať takúto Pravdepodobnosť v podmienkach zmluvy. Hlavným opatrením je odmietnutie uzavrieť zmluvu, kým nenadobudne účinnosť dôležité legislatívne ustanovenie.
• Ak existuje vysoká pravdepodobnosť zvýšenia povinných platieb do štátnej pokladnice, výška ich zvýšenia by mala byť zahrnutá do transakčnej ceny.

Hodnotenie pri uzatváraní zmlúv

Aké ďalšie riziká právnej adresy môžu byť spojené so spoluprácou s protistranami? Ich hodnotenie komplikuje skutočnosť, že účtovné informácie organizácie sú skryté pred tretími stranami, to znamená, že je často nemožné zistiť výšku zisku, výdavkov, výšku vlastného imania, záväzky / pohľadávky partnera.

Pokiaľ ide o právne predpisy, odporúča v tomto prípade posúdiť právne riziká takto:

• Pozrite si verejne dostupné informácie z registrov, Jednotného štátneho registra právnických osôb, štátnych databáz o účasti partnera na aukciách a tendroch, investičných projektoch.
• Preskúmať informácie súdnych orgánov o povahe, počte právnych a finančných nárokov voči protistrane, počte nevyriešených prípadov, v ktorých sa partner objavil.
• Pozrite sa na zdroje prokuratúry, FSSP, inšpektorátu práce. Tu sa môžete dozvedieť o dlhu spoločnosti voči štátnemu rozpočtu, iným protistranám, jej vlastným zamestnancom, ako aj oboznámiť sa s nárokmi a sťažnosťami na prácu partnera, vykonávaním inšpekcií a inými kontrolnými opatreniami vo vzťahu k nemu.
• Ak chcete študovať informácie prezentované v médiách, archívy reklamných kampaní partnera. Tu sa dozviete o rozšírení aktivít, zmenách v prezentovanom sortimente.

Opatrenia na minimalizáciu vnútorných rizík

Teraz predstavíme praktické tipy ruskej legislatívy o boji proti vnútorným právnym rizikám. Sú zamerané hlavne na zlepšenie úrovne zručností zamestnancov a povzbudenie zamestnancov k zodpovednejšiemu prístupu k vlastným povinnostiam. Toto sú nasledujúce položky:

• Definícia clear požiadavky na kvalifikáciu zamestnancov, osobných a obchodných kvalít zamestnancov.
• Včasný vývoj a komunikácia s každým z pracovníkov o jeho pracovných popisoch, zoznam povinností a práv, spôsoby interakcie s kolegami a manažmentom.
• Prísna požiadavka od zamestnancov prísneho dodržiavania pravidiel práce s obchodnými, osobnými tajomstvami, profesionálnou etikou.
• Pravidelné odporúčanie zamestnancov na profesionálny rozvoj.
• Vymenovanie splatnosti finančné stimuly pre svedomitú prácu.

Technické opatrenia

Na záver existuje niekoľko čisto technických opatrení, ktoré pomôžu znížiť úroveň právnych rizík vo vzťahu k akejkoľvek spoločnosti:

• Zjednotenie textov, foriem zmlúv uzavretých organizáciou.
• Vytvorenie produktívneho systému účtovníctva a uchovávania všetkých predtým vypracovaných zmlúv a dohôd.
• Analýza kvality vykonávania určitých ustanovení, určenie potreby špecifikovať akékoľvek body zmlúv.
• Vytvorenie pohodlného systému vnútornej dohody obchodných dokumentov, ich schválenie manažmentom.
• Optimalizácia zaťaženia na právnom oddelení.
• Zabezpečenie pravidelného prístupu zamestnancov k regulačným dokumentom, príslušnej právnej literatúre, informáciám o súdnej praxi, ktoré môžu byť potrebné a užitočné pri výkone ich úradných povinností.

Právne (právne) riziká sú iba jednou z kategórií rizík, ktorým môže čeliť individuálny podnikateľ alebo organizácia( právnická osoba. Sú rozdelené na interné a externé, v závislosti od činnosti spoločnosti a neprekonateľných okolností. Právne predpisy Ruskej federácie ponúkajú účinné opatrenia na ich neutralizáciu a minimalizáciu, ktoré boli uvedené v článku.